企業備用金管理制度范本
不少企業都會制定備用金管理制度，那么，下面是小編給大家整理收集的企業備用金管理制度范本，供大家閱讀參考。
企業備用金管理制度范本1
為規范集團旗下各學校資金使用及財務管理，xx教育集團現實行定額備用金管理制度，該制度具體管理辦法如下：
1.根據學校日常零用現金開支需要，為各校區財務部門收費員核定備用金定額RMB2000元每月，可循環使用;
2.校區財務部門憑使用備用金取得的`原始憑證，編制分類報銷單據，定期向總部報銷以補充備用金定額。但在會計處理上不通過定額備用金科目，也不必退回借款余額。
3.平時，定額備用金科目不記錄領用事項，除非發生調整或收回備用金定額的業務。每周二，收費員必須向總部會計部門報銷當期費用;
4. 校區備用金主要用于因特殊情況急需支付的零星支出(招待費除外)，如：學校快遞費、多刷一卡通費用、每星期不超過500元的辦公用品采購等事項。其他超過500元的特殊支出須向總部申請付款。
5.該備用金如因收費員保管不善或核算支付錯誤導致公款丟失或缺少，責任由收費員本人承擔。
請校區各級部門依照上述規定申請使用支付備用，收費員嚴格按照以上規定執行備用金日常管理核算工作。
企業備用金管理制度范本2
1.本公司各部門零用周轉金的劃撥采取定額式，各部門劃撥1 000元，以供日常零星開支之用。2.各部門的備用金限用于購置消耗性文具用品及事務性臨時開支，其余購置器具修繕或金額較大的開支，均應先行呈準后始得辦理。
3.各部門應于每周六抄報本周諸項費用開支，限次周星期一送會計科審核，次周星期三由會計科按各單位核準金額劃撥，但開支申請金額較少者，合并至下周統一劃撥。
4.各部門按周抄報該部門費用時，應按次序編號填制備用金報表，一式兩份，一份自行留底存查，一份送會計科憑以核對。
5.各部門申請核撥時，應將發票或收據貼于原始憑證粘貼頁上，在粘貼頁右下端應有部門主管、申請人簽章證明。
6.索取發票或收據時，應注意本公司抬頭、廠家及負責人簽章品名、金額、數量等。
7.會計科審核各部門備用金申請，須會同有關單位按其授權范圍審核各項費用，并通知單位。
8.各部門備用金賬務處理以不設立賬簿記載為原則，僅以備用金周報表代替。備用金(現金)報表代替現金簿，備用金(各項費用)明細表代替費用明細賬。
9.各部門各項費用應于發生當月報銷。
10.本辦法未定事項，按慣例或會計一般處理原則辦理。
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